DSK : évasion fiscale, sociétés offshore et conseils aux dictateurs — le système révélé par les Pandora Papers

Six millions d'impôts impayés. Zéro taxation pendant cinq ans. Des sociétés offshore aux Émirats. Et des conseils facturés à des dictateurs africains. Dominique Strauss-Kahn — l'ancien ministre socialiste, ex-patron du FMI — a bâti un système d'optimisation fiscale agressive après sa chute. Les Pandora Papers, millions de documents confidentiels transmis à l'ICIJ, et l'enquête de Cash Investigation en dévoilent les rouages. DSK n'a pas répondu aux sollicitations des journalistes.

70 000 euros pour 45 minutes de discours

New York, 14 mai 2011. La vie de DSK bascule. Une femme de chambre du Sofitel, Nafisatou Dialo, accuse l'ancien patron du FMI de viol. L'affaire fait 150 000 unes de quotidiens dans le monde — plus que l'élection de Barack Obama.

Les affaires françaises — Tristan Banon, le Carlton — se solderont par un classement sans suite et une relaxe. DSK verse une somme d'argent à Nafisatou Dialo. Transaction secrète. La victime retire sa plainte.

L'histoire ne s'arrête pas là. Elle commence.

Le 4 septembre 2012, Dominique Strauss-Kahn crée une société au capital modeste : 1 000 euros. Il l'installe dans son appartement, boulevard Raspail à Paris. Il la baptise Parnas.

DSK n'a plus de boulot. Mais il a un réseau. L'ancien ministre des Finances, l'ancien directeur général du FMI, se vend comme conférencier. Cash Investigation a joué le jeu : une journaliste s'est fait passer pour une organisatrice de conférence.

Elle appelle Nathalie Biderman, l'agente de DSK. « On est sur des tarifs de quel ordre ? » demande-t-elle. Réponse : « Ce n'est pas de l'ordre de 10 000 euros, c'est beaucoup plus. »

Le contrat arrive une semaine plus tard. Pour 45 minutes de discours, DSK facture 70 000 euros hors taxe. Plus les billets d'avion en business class. Plus une nuit en chambre suite. L'ancien ministre ne donne aucune interview — mais il accepte de dîner avec les clients.

Les comptes de Parnas pour 2013 et 2014, découverts par Cash Investigation, révèlent les montants : 100 000 euros pour une conférence en Ukraine, 65 000 euros en Tunisie. Des dizaines de feuilles détaillent les dépenses — d'un Uber à 10,57 euros jusqu'à un restaurant à 697,40 euros.

Le Maroc, l'oasis fiscal

Voilà où ça se complique. DSK quitte la France pour le Maroc. Il achète une propriété en 2014 pour 1,8 million d'euros — un domaine de plus de 2 hectares avec deux piscines, une pelouse digne d'un green de golf. L'acte de propriété figure dans les Pandora Papers.

Il crée Parnas International à Casablanca. Même activité que Parnas France : conférences et conseils. Mais avec un avantage décisif : la société est domiciliée dans la zone franche Casablanca Finance City (CFC).

Les bilans de Parnas International pour 2013-2018 sont éloquents. En 2014, le bénéfice net atteint 7,8 millions d'euros. En 2016 : 3,8 millions. En 2017 : plus de 5 millions.

Sur ces montants, DSK n'a payé aucun impôt. Zéro. Pendant cinq ans, l'exonération totale d'impôt sur les sociétés est garantie par le statut de la CFC.

L'économie d'impôt ? Environ 6 millions d'euros par rapport à une domiciliation en France, selon les calculs de Cash Investigation.

Mais il y a un détail qui tue. Entre 2012 et 2013, DSK a été rémunéré 2,4 millions d'euros par l'État marocain pour élaborer le cadre juridique de la CFC. Il a contribué à créer le paradis fiscal dont il a ensuite profité.

Interrogé par Cash Investigation, Maître Alain Gauvin — l'avocat marocain de DSK — refuse de répondre. « Ce n'est pas l'objet de l'interview », répète-t-il. Les documents montrent pourtant que DSK a reversé plus d'un million d'euros au cabinet d'Alain Gauvin, mentionné comme « rétrocession d'honoraires ».

L'ironie Moscovici

Pierre Moscovici était commissaire européen aux affaires économiques en 2017. C'est lui qui a placé le Maroc sur la liste grise des paradis fiscaux de l'Union européenne.

Moscovici fut longtemps l'ami de DSK. Ils ont milité ensemble au Parti socialiste. Interrogé par Cash Investigation, il assume : « Il y avait le fameux Casablanca Finance City. Le problème, c'est que ce régime était un régime dérogatoire par rapport au régime d'imposition des sociétés au Maroc. »

« DSK a participé au statut de Casablanca Finance City, et moi j'ai concouru à ce que le Maroc change de régime fiscal », résume Moscovici. « Nous n'avons pas eu la même évolution. »

Le Maroc est resté sur la liste grise pendant quatre ans.

Le Sénat et les leçons

Juin 2013. DSK est auditionné au Sénat sur l'évasion fiscale. Il vient d'être mis en examen dans l'affaire du Carlton. Son entrée est un tsunami médiatique, raconte le sénateur communiste Éric Boquet.

DSK adopte un ton professoral. « Incriminer la finance dans le désastre économique que nous vivons a pour moi à peu près la même pertinence qu'incriminer l'industrie automobile quand on parle des morts sur la route », déclare-t-il.

Le paradis fiscal ? « Le fait que certaines sommes échappent à l'impôt n'a pas obligatoirement de conséquences systémiques. » DSK ne met pas en cause le système — seulement des individus.

Forcément, c'est compliqué de dénoncer l'évasion fiscale quand on y prend goût.

Parnas Global : le désert fiscal

Les cinq ans d'exonération marocaine touchent à leur fin. DSK cherche une nouvelle cachette.

Pas Panama. Pas île de Man. Pas Bermudes. DSK choisit les Émirats arabes unis.

En avril 2018, Dominique Gaston André — son nom complet — crée Parnas Global Limited dans l'émirat de Ras Al Khaimah (RAK). Les documents figurent dans les Pandora Papers.

RAK est classé 10e paradis fiscal mondial par Tax Justice Network. Secret total. Zéro taxation. DSK passe par SFM, une société basée à Dubaï spécialisée dans la création d'entreprises offshore.

LSK : la faillite et les victimes

DSK ne s'arrête pas là. Il s'associe à Thierry Lane, un homme d'affaires, pour fonder LSK — holding basée au Luxembourg avec des filiales dans des juridictions à fiscalité réduite.

LSK développe un projet de carte bancaire anonyme et intraçable via une banque au Sud Soudan (NCB). Objectif : dissimuler des fonds au fisc. Un courriel de DSK à Thierry Lane, cité par Cash Investigation, dit : « Top ! Il y a un marché immense... »

Mais LSK est en faillite. La société soutire des fonds à de petits épargnants. Les époux Urback perdent 140 000 euros. Nicolas Thomasini aussi. Le nom de DSK sert à rassurer les victimes.

Thierry Lane meurt le 23 octobre 2014 à Tel Aviv. Chute depuis une tour. Circonstances non élucidées.

LSK fait faillite avec 104 millions d'euros de pertes. 160 clients sont touchés. DSK est mis en examen pour escroquerie et abus de biens sociaux. Il est entendu comme témoin assisté.

Le Congo : 1,5 milliard effacé, puis des conseils facturés

L'histoire entre DSK et le Congo commence en 2007. Il est nommé à la tête du FMI. Le Congo réclame un allègement de sa dette.

En 2010, le FMI accorde 1,5 milliard d'euros d'allègement au Congo. Selon un informateur haut placé, les comptes publics auraient été maquillés et une partie des dettes cachées. DSK était au courant, affirme la source.

Un homme d'affaires français, Serge Berebi, en fait les frais. Spolié par le Congo en 1989, il obtient une condamnation de l'État congolais par la cour d'appel d'Aix-en-Provence le 8 novembre 2000 : 4 millions d'euros. Le Congo ne paie pas.

Berebi transmet son dossier au FMI. Le FMI reconnaît sa créance comme « awarded » — définitive. Puis, après l'arrivée de DSK, la créance est reclassée en « ongoing » — en cours d'examen. Le Congo n'est plus obligé de rembourser.

« J'arrivais pas à croire que le FMI ait pu pondre un document pareil », confie Berebi à Cash Investigation. Il écrit à DSK. Pas de réponse.

Sept ans plus tard, le Congo croule à nouveau sous les dettes. DSK n'est plus au FMI. Il est devenu le conseiller du président Denis Sassou-Nguesso.

DSK facture 1,5 million d'euros par l'intermédiaire du groupe Orion, une entreprise pétrolière sous le coup d'une enquête suisse pour blanchiment et corruption. Orion reçoit une partie du brut congolais. Sa mission : payer de manière propre.

Un journaliste congolais, Gis Fortune Bembad Domb, a été emprisonné 18 mois sans procès pour avoir critiqué le régime. Interrogé par Cash Investigation, il dit : « DSK travaille pour l'argent, pour beaucoup d'argent. »

Le président et le silence

Cash Investigation tente d'interroger Denis Sassou-Nguesso. Le président est de passage à Paris le 17 mai 2021 pour un sommet sur le financement des économies africaines. Il loge au Bristol. Il doit dîner avec Emmanuel Macron.

Les journalistes l'attendent sur le trottoir. « Monsieur le président, vous avez fait appel au service de monsieur Strauss-Kahn. Pourriez-vous nous expliquer pourquoi ? »

Sassou-Nguesso ne répond pas. Il monte dans sa voiture. Direction l'Élysée, 250 mètres plus loin.

DSK, lui, ne répond pas non plus. Ses appels sont bloqués. Nathalie Biderman, son agente, envoie un texto lapidaire : « Merci pour votre proposition mais je vous confirme que nous ne souhaitons pas y donner suite. »

Le système

Six millions d'impôts impayés. Des sociétés offshore au Maroc et aux Émirats. Des conseils facturés à des dictateurs. Un projet de carte bancaire anonyme. Une faillite qui ruine des petits épargnants.

Ce n'est pas une erreur de gestion. C'est un système. Et ce système a des noms : Parnas, Parnas International, Parnas Global, LSK.

DSK n'est pas condamné. Il bénéficie de la présomption d'innocence. Mais les documents, eux, ne se rétractent pas.

Sources : Pandora Papers (ICIJ), Cash Investigation (France 2), comptes de Parnas (2013-2014), bilans comptables de Parnas International (2013-2018), relevés bancaires de Parnas, acte de propriété au Maroc, statuts de Parnas International, documents internes de LSK, audition devant la justice, témoignages de l'avocat Mathieu Croiset et des époux Urback, enquête de l'ICIJ, classement